Transmettre son patrimoine et protéger ses proches

Ma méthode repose sur une série de photographies de votre situation.

1. La photographie d’aujourd’hui. Nous faisons le point sur votre patrimoine et je réalise une simulation, en appliquant les règles fiscales en vigueur : si vous décédiez demain, que se passerait-il pour votre conjoint, pour vos enfants, et quel montant total faudrait-il payer au notaire pour votre succession ?

2. Les leviers d’optimisation. J’identifie ensuite les solutions adaptées à votre situation. Parmi les plus fréquentes :

• les donations, qui bénéficient d’abattements renouvelables dans le temps ;
• l’assurance-vie, qui dispose d’un cadre fiscal spécifique pour la transmission à vos bénéficiaires ;
• la résidence principale, qui bénéficie d’un traitement particulier dans certaines situations ;
• le démembrement de propriété, par exemple en donnant la nue-propriété d’un bien immobilier tout en en conservant l’usage ou les revenus ;
• les dispositions pour protéger votre conjoint, comme le testament ou d’autres actes à préparer avec votre notaire.

3. Une photographie pour chaque levier. Pour chacune de ces solutions, je refais la simulation : voici de combien diminuerait la facture chez le notaire si nous activions ce levier, puis celui-ci, puis cet autre, et enfin si nous les activions tous.

Vous visualisez ainsi concrètement l’effet de chaque décision. Ensemble, nous choisissons la combinaison qui réduit les droits de succession tout en limitant votre dépossession, sauf si donner davantage correspond réellement à votre volonté et à vos moyens.

Ces simulations reposent sur les règles en vigueur au moment où nous les réalisons. Les lois de finances modifient régulièrement la fiscalité de la transmission : elles vous donnent les grandes lignes, et nous les mettons à jour si les règles changent.

Je ne remplace pas votre notaire. Je ne rédige ni donation, ni testament, ni acte de démembrement : ces actes relèvent de sa mission. Mon rôle est de vous apporter une vision d’ensemble, d’identifier les pistes et de chiffrer leur effet. Mes estimations sont en général proches de la réalité, et elles vous permettent d’arriver chez votre notaire avec une stratégie déjà réfléchie. Nous pouvons aussi organiser un rendez-vous à trois, en visio ou en présentiel, avec votre notaire, vous et moi.